테마
통장 대사
시스템(장부)에 기록된 계좌 잔액과 실제 은행 통장 잔액이 일치하는지 확인하고, 차이가 있으면 원인을 파악하여 조정하는 프로세스입니다.
전체 흐름
1. 은행 거래내역 조회 → 아파트뱅크에서 실제 거래 확인
2. 시스템 잔액 확인 → 제예금명세서로 장부 잔액 확인
3. 잔액 비교 → 통장 vs 장부 대사
4. 차이 원인 분석 → 미입력 전표, 미처리 수납 등 파악
5. 조정 처리 → 누락 건 입력·수정1단계: 은행 거래내역 조회
메뉴 경로: 아파트뱅크 > 은행거래내역 (BANK0010)
절차
- 은행거래내역 화면 진입
- 조회 기간 설정 (해당 월 1일 ~ 말일)
- 계좌 선택 (관리비 통장, 일반 통장 등)
- 조회 실행
- 거래 목록 확인:
- 거래일시
- 적요(내용)
- 출금액 / 입금액
- 잔액
- 수납처리 여부
최근 잔액 확인
화면 상단의 최근잔액조회에서 해당 계좌의 최신 잔액을 확인합니다. 이 잔액은 조회 기간과 무관하게 가장 최근 거래 기준입니다.
계좌조회 로그
거래내역이 조회되지 않으면 계좌조회로그를 확인하세요. 거래 없음, 시스템 오류, 비밀번호 오류 등 원인을 파악할 수 있습니다.
2단계: 시스템 잔액 확인
제예금명세서
메뉴 경로: 회계 > 전표관리 > 제예금명세서 (ACCT2100)
계좌별로 회계 장부에 기록된 잔액을 확인합니다.
총계정원장
메뉴 경로: 회계 > 장부관리 > 총계정원장 (ACCT3010)
보통예금 계정의 일별 차변·대변·잔액을 확인합니다.
3단계: 잔액 비교
아래 표를 작성하여 비교합니다.
| 계좌 | 통장 잔액 (은행) | 장부 잔액 (시스템) | 차이 |
|---|---|---|---|
| 관리비 통장 | ○○○원 | ○○○원 | ○○원 |
| 일반 통장 | ○○○원 | ○○○원 | ○○원 |
| 기타 | ○○○원 | ○○○원 | ○○원 |
차이가 0원이면 → 대사 완료, 5단계로 이동할 필요 없음
차이가 있으면 → 4단계에서 원인 분석
4단계: 차이 원인 분석
주요 원인과 확인 방법
| 원인 | 증상 | 확인 방법 |
|---|---|---|
| 미입력 지출 전표 | 통장 잔액 < 장부 잔액 | 통장 출금 내역 중 전표 미입력 건 찾기 |
| 미입력 수납 | 통장 잔액 > 장부 잔액 | 통장 입금 내역 중 수납 미처리 건 찾기 |
| 이체 시차 | 월말 이체가 다음 달에 반영 | 이체 요청일 vs 실제 출금일 비교 |
| 카드 결제 시차 | 승인일 ≠ 결제일 | 카드 매출전표 날짜 확인 |
| 이자 수입 미반영 | 소액 차이 | 통장 이자 내역 전표 입력 누락 |
| 수수료 미반영 | 소액 차이 | 이체 수수료, 카드 수수료 전표 입력 누락 |
| 가수금 미정리 | 입금 있지만 수납 미처리 | 가수금관리(RECP1051) 확인 |
분석 절차
- 은행거래내역(BANK0010)에서 해당 월 거래를 한 건씩 확인
- 각 거래의 수납처리 여부 칼럼 확인
- 처리됨 → OK
- 미처리 → 누락 건으로 표시
- 전표관리(ACCT2010)에서 해당 월 전표 목록과 대조
- 통장에는 있지만 전표에 없는 건 → 미입력 전표
- 전표에는 있지만 통장에 없는 건 → 이체 시차 또는 오류 전표
5단계: 조정 처리
차이 원인별로 조정합니다.
미입력 전표 추가
메뉴 경로: 회계 > 전표관리 > 전표입력 (ACCT2010)
누락된 지출/수입 전표를 입력합니다. 상세 방법은 지출 전표 입력을 참고하세요.
미처리 수납 추가
메뉴 경로: 수납 > 수납처리 (RECP1010)
미처리 입금 건을 수납 처리합니다. 상세 방법은 수납 처리를 참고하세요.
이체 시차 건
월말 이체 시차로 인한 차이는 별도 조정 없이 비고로 기록합니다. 다음 달 통장 대사 시 자연 해소됩니다.
통장 대사 체크리스트
- [ ] 모든 계좌의 통장 잔액을 확인했는가?
- [ ] 시스템의 제예금명세서 잔액을 확인했는가?
- [ ] 각 계좌별 차이가 0원인가?
- [ ] 차이가 있다면 원인을 모두 파악했는가?
- [ ] 누락 전표를 모두 입력했는가?
- [ ] 미처리 수납을 모두 처리했는가?
- [ ] 조정 후 잔액이 일치하는가?
자주 발생하는 문제
은행거래내역이 조회되지 않아요
원인: 공인인증서 만료, IP 변경, 은행 시스템 점검 해결: 계좌조회로그를 확인하세요. IP 변경으로 서비스가 중단된 경우 아파트뱅크 지원팀에 연락하세요.
소액 차이(수백 원)가 계속 남아요
원인: 이체 수수료, 통장 이자, 소액 잔돈 등 해결: 통장 거래내역에서 수수료·이자 내역을 확인하고, 해당 금액만큼 전표를 입력하세요.
매월 잔액이 안 맞아서 힘들어요
원인: 전표 입력이 수시로 누락되는 경우 해결: 지출이 발생할 때마다 즉시 전표를 입력하는 습관을 기르세요. 아파트뱅크 거래내역과 연동하면 자동으로 매칭할 수 있습니다.